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关于开展2010年财政专项检查有关事项的通知

发布人：zhuzz 发布时间：2010-7-6 17:22:33 浏览次数：1273

乐清市财政局文件

乐财监〔2010〕109号

关于开展2010年

财政专项检查有关事项的通知

为进一步加大对财政政策和预算执行情况的监督力度，强化工程建设单位的财务管理，确保项目资金规范、高效、安全、合理使用，根据温州市财政局《关于开展2010年专项检查有关事项的通知》（温财监督〔2010〕241号）文件精神，决定在全市开展工程建设指挥部和工程建设投融资公司财务收支专项检查。现将有关事项通知如下：

一、检查对象

2008年、2009年全市范围内的工程建设指挥部和工程建设投融资公司的财务收支情况，如遇到重大问题亦可以追溯到以前年度。

二、检查内容

1、有否违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，设立“小金库”；

2、有否以资产处置、出租收入、虚列支出等形式设立“小金库”；

3、有否《中华人民共和国工会法》规定来源以外的、在工会经费里核算的资金，用于发放或以活动名义变相发放福利、奖金、津贴、补贴及工会活动以外用途的；

4、有否通过职工技术协会，直接或变相向单位职工发放现金、有价证券、实物等；

5、各项专项项目的实施情况和管理制度的建设情况，有否套取项目补助资金，项目资金是否按规定拨付，完工项目是否及时办理竣工财务决算；

6、项目资金是否专款专用，有否截留、挪用或擅自改变项目资金用途；

7、各项支出是否合理、合法，管理费总额有否超控制数；

8、是否完全实施政府采购，特别是工程项目是否经过政府采购或公开招投标程序；

9、会计核算是否真实合法，信息披露是否充分完整，是否存在会计造假行为；

10、其他违规违法使用财政资金问题。

三、检查方法、组织形式

这次检查工作从本通知发文之日起至2010年9月底结束，采取自查自纠与重点检查相结合的办法。

第一阶段自本通知发文之日起至7月15日结束，各单位组织隶属工程建设指挥部和工程建设投融资公司开展自查，对自查发现的违法违规问题进行纠正，自查自纠工作结束后，各单位汇总各隶属工程建设指挥部和工程建设投融资公司填报《工程建设指挥部和工程建设投融资公司财务收支自查自纠情况汇总表》，与每个工程建设指挥部和工程建设投融资公司的自查自纠总结报告以及《工程建设指挥部和工程建设投融资公司财务收支自查自纠情况报告表》，在2010年7月20日前一并向我局归口职能科室报送。市属各类工程建设指挥部和工程建设投融资公司在上述时限内单独列报。（咨询电话：62561826）

第二阶段自2010年7月下旬起至2010年9月底结束，由我局组织检查组，在各单位自查自纠的基础上开展重点抽查。

各有关单位要高度重视此次专项检查工作，对照省、市有关工程建设单位财务管理办法，认真组织开展检查工作，把专项检查与深化“小金库”治理工作结合起来。做到深入了解情况，及时掌握存在的问题，分析原因，完善管理措施，推进防治“小金库”问题长效机制的建立。

附件：

1、工程建设指挥部和工程建设投融资公司财务收支自查自纠情况报告表

2、工程建设指挥部和工程建设投融资公司财务收支自查自纠情况汇总表

二○一○年六月二十八日

主题词：财政检查通知

抄送：

乐清市财政局办公室　　　　 2010年6月28日印发